Au Luxembourg, plusieurs aides étatiques permettent de donner un coup de pouce aux emprunteurs pour devenir propriétaire de leur résidence principale. Ces avantages peuvent prendre la forme de primes directes en capital ou d’aides en intérêt pour le remboursement d’un prêt.
Avec atHomeFinance, nous avons passé en revue les aides pour acheter un bien immobilier au Luxembourg.

Les aides directes pour un achat immobilier

La garantie de l’état

Si vous souhaitez devenir propriétaire ou réaliser des travaux, mais que vous ne pouvez pas offrir les garanties suffisantes à votre banque ou à l’organisme financier de votre choix, il existe une solution pour vous aider : la garantie de l’État.

L’État peut en effet se porter garant et aider les personnes qui ne peuvent pas obtenir de prêt immobilier faute de garanties suffisantes telles que : apport personnel ou hypothèque. L’État offre alors une garantie qui peut représenter jusqu’à 30 % du montant du prêt.

Pour que l’État accepte de se porter garant, vous devez avoir préalablement ouvert un compte d’épargne depuis au moins 3 ans et l’avoir approvisionné régulièrement. Le dépôt minimum exigé est de 290 € par an (le calcul de la période de 3 ans débute à la date à laquelle le solde de votre compte épargne a atteint 240 €). C’est une des aides pour acheter incontournables si vous avez des moyens limités.

Autre condition à respecter : vous devez également avoir obtenu l’accord pour un emprunt d’au moins 60 % du montant du bien à acquérir ou des travaux à réaliser. Enfin, le taux de votre prêt hypothécaire ne devra pas dépasser les 3 %.

La prime d’acquisition ou de construction

Lors de la construction ou de l’acquisition d’un bien immobilier, vous pouvez bénéficier d’une aide pour acheter directe de l’Etat luxembourgeois, appelée prime d’acquisition ou prime de construction.

Il s’agit donc d’une aide en capital qui peut être obtenue pour la construction d’un logement (maison unifamiliale ou appartement) en cas d’une première occupation ou pour l’acquisition d’un logement existant. Le montant peut varier entre 250 et 9 700 €.

Cette prime est fixée en fonction de votre revenu, de votre situation de famille et du type de construction de votre logement. Lorsqu‘il s‘agit d‘un appartement en copropriété ou d‘une maison en rangée, la prime accordée est augmentée de 30 %. Pour une maison jumelée, celle-ci est majorée de 15 %.

Vous pouvez prétendre à la prime de construction ou d’acquisition lorsque vous avez contracté un prêt hypothécaire auprès d’une banque pour l’achat d’un logement se situant au Grand-Duché de Luxembourg. Ce logement devra également servir d’habitation principale et permanente à votre ménage pendant un délai d’au moins dix ans.

Aides pour acheter : la prime d’épargne

Cette prime d’épargne peut être accordée, sous certaines conditions, aux détenteurs d’un prêt hypothécaire dans le cadre d’un projet immobilier. Il s’agit ici d’une aide en capital de l’Etat.

Pour en profiter, vous devez avoir constituer une épargne dans le but d’acheter un bien immobilier. Le montant de la prime correspond aux intérêts et primes bonifiés du compte épargne ou épargne logement du demandeur, à la date de l’octroi du prêt immobilier. Une des conditions à respecter est qu’au minimum 90 % des fonds épargnés soient utilisés pour le financement du logement.

Le montant maximal de la prime d’épargne ne pourra dépasser la somme de 5 000 euros et ne pourra être accordée qu’une seule fois au bénéficiaire.

Pour faire une demande, vous devez être autorisé à résider légalement au Luxembourg, y être domicilié et y résider. Vous devez également être bénéficiaire d’une prime d’acquisition ou de construction ou d’une aide d’épargne logement généralisée.

Les aides pour acheter en intérêt

Après avoir détaillé les aides sous forme de primes directes, voyons quelles sont les aides en intérêt pour le remboursement d’un prêt immobilier.

La subvention d’intérêt

Afin de réduire les charges liées au remboursement d’un prêt hypothécaire contracté dans le cadre d’un projet immobilier, l’Etat peut accorder une aide en intérêt, appelée subvention en intérêt. C’est une mesure qui fait partie de la large palette des aides pour acheter au Luxembourg. Vous pouvez y avoir droit si le logement concerné par le prêt immobilier est destiné à votre habitation principale et permanente. Cette condition doit être respectée aussi longtemps que cette aide vous sera payée.

Pour le calcul de la subvention d’intérêt, les prêts hypothécaires sont pris en compte jusqu’à 175 000 euros (ce montant s’amortit à partir du 1^er paiement de l’aide). Quant au taux de la subvention d’intérêt, il peut varier entre 0,575 % et 2,45 %. Il est fixé en fonction de votre revenu et de votre situation de famille.

La subvention d’intérêt ne peut être accordée qu’une seule fois par demandeur.

La bonification d’intérêt 

La bonification d’intérêt est également une aide en intérêt proposée par l’Etat luxembourgeois et réservée aux personnes ayant contracté un prêt immobilier pour la construction, l’acquisition ou l’amélioration de leur logement. Cette bonification d’intérêt permet de réduire le taux d’intérêt débiteur de 0,5 % par enfant à charge (toutefois elle ne pourra en aucun cas dépasser le taux effectif du prêt et le taux plafond de 3 %).

Cette aide est perçue mensuellement ou semestriellement par le demandeur. Elle est calculée sur la base des intérêts, conformément au plan d’amortissement établi par la banque, et de manière à réduire votre taux d’intérêt de 0,5 % par enfant. Pour le calcul de la bonification d’intérêt, les prêts sont pris en considération jusqu’à 175 000 euros.

La bonification d’intérêt peut se cumuler avec d’autres aides de l’Etat.

Aides pour acheter : le crédit d’impôt ou « Bëllegen Akt »

Afin de diminuer les frais accessoires à l’acquisition d’un logement, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt sur les droits d’enregistrement et de transcription (aussi appelé « Bëllegen Akt ») lors de l’acquisition d’un bien immobilier à des fins d’habitation personnelle.

Ce crédit d’impôt est limité à 20.000 € par acquéreur. Pour un couple, ce montant est doublé.

Pour avoir droit à ce crédit d’impôt, vous devez donc acquérir votre bien immobilier pour y établir votre résidence principale, mais aussi vous engager à habiter le logement pendant 24 mois au minimum.

L’Administration de l’enregistrement et des domaines percevra dans tous les cas un montant minimal de 100 € à titre de droit d’enregistrement.

Toutes ces aides mises en place pour l’Etat sont accordées sous conditions (revenus, situation familiale, nature du bien, etc.). Pour avoir plus de détails et connaître les modalités de demande, vous pouvez vous rendre sur le site www.guichet.lu.